{"id":3845,"date":"2026-08-17T05:53:09","date_gmt":"2026-08-17T09:53:09","guid":{"rendered":"https:\/\/expertshipping.ca\/tps-tvh-frais-expedition-2026-guide-pme-canada\/"},"modified":"2026-08-17T05:53:09","modified_gmt":"2026-08-17T09:53:09","slug":"tps-iva-gastos-de-envio-2026-guia-para-pymes-en-canada","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/tps-tvh-frais-expedition-2026-guide-pme-canada\/","title":{"rendered":"IVA sobre los gastos de env\u00edo en 2026: Gu\u00eda para pymes"},"content":{"rendered":"<p>Es una de las partidas m\u00e1s malinterpretadas de una factura de env\u00edo canadiense: los impuestos. Muchas pymes creen que la <strong>IVA sobre los gastos de env\u00edo<\/strong> depende de la provincia en la que se encuentra su empresa. Eso no es cierto, y el error se repite en cada pedido hasta que alguien se da cuenta.<\/p>\n<p>La regla real es m\u00e1s sencilla de lo que parece, pero resulta sorprendente: en la mayor\u00eda de los casos, es la <strong>provincia de destino<\/strong> que determina el tipo impositivo aplicable. Una pyme de Montreal que realiza env\u00edos a Halifax no factura 14,975 % como en Quebec, sino que aplica el IVA de Nueva Escocia.<\/p>\n<p>A continuaci\u00f3n te explicamos c\u00f3mo se aplica realmente el impuesto a los gastos de env\u00edo en 2026, cu\u00e1ndo tus env\u00edos est\u00e1n exentos de impuestos y los errores que suponen un gran coste para las peque\u00f1as empresas canadienses.<\/p>\n<h2>\u00bfEst\u00e1n sujetos a impuestos los gastos de env\u00edo?<\/h2>\n<p>S\u00ed, en la gran mayor\u00eda de los casos. Cuando vendes un bien sujeto a impuestos y facturas los gastos de env\u00edo a tu cliente, dichos gastos forman parte de la entrega sujeta a impuestos. Por lo tanto, debes cobrar el GST\/HST sobre el total, que incluye tanto el producto como los gastos de env\u00edo.<\/p>\n<p>Hay dos principios que sirven de base para todo lo dem\u00e1s:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>El env\u00edo se realiza junto con el producto.<\/strong> Si el producto vendido est\u00e1 sujeto a IVA, los gastos de env\u00edo tambi\u00e9n lo est\u00e1n. Si el producto est\u00e1 exento de IVA (por ejemplo, algunos alimentos b\u00e1sicos), los gastos de env\u00edo asociados suelen estarlo tambi\u00e9n.<\/li>\n<li><strong>La tarifa var\u00eda seg\u00fan el destino.<\/strong> En el caso de los bienes enviados de una provincia a otra, es la provincia en la que el cliente recibe la mercanc\u00eda la que establece el tipo impositivo.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>\u00bfQu\u00e9 tarifa se debe aplicar seg\u00fan la provincia de destino?<\/h2>\n<p>A continuaci\u00f3n se indican las tarifas aplicables en 2026 seg\u00fan el destino del env\u00edo.<\/p>\n<table>\n<tr>\n<th>Provincia de destino<\/th>\n<th>Impuesto aplicable<\/th>\n<th>Tasa combinada<\/th>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Ontario<\/td>\n<td>TVH<\/td>\n<td>13 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Nuevo Brunswick, Terranova y Labrador, Nueva Escocia, Isla del Pr\u00edncipe Eduardo<\/td>\n<td>TVH<\/td>\n<td>15 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Quebec<\/td>\n<td>TPS + TVQ<\/td>\n<td>5 % + 9,975 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Columbia Brit\u00e1nica, Manitoba, Saskatchewan<\/td>\n<td>TPS + IVA provincial<\/td>\n<td>5 % + IVA<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Alberta, Yuk\u00f3n, Territorios del Noroeste, Nunavut<\/td>\n<td>Solo TPS<\/td>\n<td>5 %<\/td>\n<\/tr>\n<\/table>\n<p><em>Estas tasas son orientativas y pueden variar. Algunas provincias han ajustado su componente provincial en los \u00faltimos a\u00f1os. Consulta siempre con la CRA, Revenu Qu\u00e9bec o tu contable antes de configurar tu tienda.<\/em><\/p>\n<p>El impacto concreto: una pyme de Calgary que vende 500 $ de mercanc\u00eda m\u00e1s 25 $ de gastos de env\u00edo a un cliente de Toronto factura el IVA de Ontario de 13 % sobre los 525 $, y no el GST de Alberta, que es del 5 %. La diferencia de 42 $ en un solo pedido se convierte r\u00e1pidamente en un problema de cumplimiento normativo si se repite.<\/p>\n<h2>Cuando tus env\u00edos est\u00e1n exentos de impuestos<\/h2>\n<p>\u00abSin IVA\u00bb no significa \u00abexento\u00bb. Un servicio exento de impuestos est\u00e1 sujeto a un tipo impositivo del 0,1 %: no cobras nada al cliente, pero conservas el derecho a reclamar tus cr\u00e9ditos fiscales sobre los insumos. Se trata de una distinci\u00f3n importante para tu tesorer\u00eda.<\/p>\n<p>Los principales casos de exenci\u00f3n fiscal en el transporte de mercanc\u00edas:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Las exportaciones.<\/strong> Un servicio de transporte de mercanc\u00edas con destino al extranjero suele estar exento de impuestos. No hay que a\u00f1adir el GST\/HST al env\u00edo de un paquete a Estados Unidos o Europa.<\/li>\n<li><strong>El transporte interior forma parte de un servicio continuo procedente del extranjero.<\/strong> Si llega un paquete desde el extranjero y el tramo canadiense forma parte del mismo servicio continuo, dicho tramo puede quedar exento de impuestos, siempre que las condiciones hayan sido establecidas por el remitente original.<\/li>\n<li><strong>Algunos servicios de transporte interl\u00ednea<\/strong> entre transportistas, seg\u00fan las condiciones contractuales.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Hay que tener cuidado con un matiz que suele confundir a las pymes: si vendes mercanc\u00edas para la exportaci\u00f3n, el transporte est\u00e1 exento de impuestos, pero eso no significa autom\u00e1ticamente que todas las operaciones relacionadas tambi\u00e9n lo est\u00e9n. Las comisiones de un transportista que act\u00faa como representante de un expedidor canadiense siguen estando sujetas a impuestos, incluso cuando las mercanc\u00edas se env\u00edan al extranjero.<\/p>\n<h2>Los cr\u00e9ditos fiscales por insumos: el dinero olvidado<\/h2>\n<p>Es aqu\u00ed donde muchas peque\u00f1as empresas dejan de ganar dinero. El GST\/HST que t\u00fa <em>paga<\/em> Los gastos de env\u00edo que pagues a Purolator, UPS, FedEx o Correos de Canad\u00e1 se pueden recuperar mediante los cr\u00e9ditos por impuestos soportados (CTI), siempre que dichos gastos se destinen a actividades comerciales sujetas a impuestos.<\/p>\n<p>Haz el c\u00e1lculo. Una pyme que realiza env\u00edos por valor de 3.000 $ al mes paga aproximadamente 390 $ en concepto de IVA en Ontario. En un a\u00f1o, esto supone cerca de 4 700 $ recuperables, siempre y cuando se conserven las facturas detalladas y se consignen correctamente en las declaraciones.<\/p>\n<p>Las facturas de las empresas de transporte deben indicar el n\u00famero de registro del IVA del proveedor y el importe del impuesto. Un extracto de la tarjeta de cr\u00e9dito no es suficiente para respaldar una reclamaci\u00f3n en caso de inspecci\u00f3n.<\/p>\n<h2>Cinco errores habituales que hay que corregir<\/h2>\n<h3>1. Configurar la tienda seg\u00fan el tipo impositivo de la propia provincia<\/h3>\n<p>La mayor\u00eda de las plataformas de comercio electr\u00f3nico permiten establecer normas fiscales por provincia de destino. Si tu tienda aplica un tipo impositivo \u00fanico, corr\u00edgelo inmediatamente: est\u00e1s cobrando de m\u00e1s a algunos clientes y de menos a otros.<\/p>\n<h3>2. Considerar los gastos de env\u00edo como no sujetos a impuestos<\/h3>\n<p>Facturar el env\u00edo \u00absin IVA\u00bb en una venta sujeta a IVA genera una deuda con la Agencia Tributaria de Canad\u00e1 (CRA). Deber\u00e1s pagar el IVA aunque nunca lo hayas cobrado al cliente.<\/p>\n<h3>3. Olvidarse de reclamar los CTI en las facturas de las empresas de transporte<\/h3>\n<p>Estas facturas suelen llegar por correo electr\u00f3nico o a trav\u00e9s del portal y no siempre pasan por el departamento de contabilidad. Establece un proceso mensual de recuperaci\u00f3n.<\/p>\n<h3>4. Aplicar el IVA a un env\u00edo destinado a la exportaci\u00f3n<\/h3>\n<p>Cobrar un impuesto por un servicio exento de impuestos perjudica tu competitividad y te obliga a devolverlo.<\/p>\n<h3>5. Pasarse por alto el umbral del peque\u00f1o proveedor<\/h3>\n<p>Si los ingresos imponibles son inferiores a 30 000 $ durante cuatro trimestres consecutivos, no es obligatorio darse de alta. Sin embargo, darse de alta de forma voluntaria permite solicitar las deducciones fiscales (CTI) por los gastos de env\u00edo, lo que suele resultar ventajoso cuando se realizan muchos env\u00edos.<\/p>\n<h2>Lo que hay que recordar<\/h2>\n<p>El impuesto TPS\/TVH sobre los gastos de env\u00edo se rige por dos reglas sencillas: la entrega se rige por el tratamiento fiscal del producto, y el tipo impositivo depende de la provincia de destino. Las exportaciones est\u00e1n exentas de impuestos, y el impuesto que pagas por tus propios env\u00edos es recuperable.<\/p>\n<p>Tres medidas concretas para esta semana: comprueba la normativa fiscal de cada provincia en tu tienda online, recopila las facturas de los transportistas de los \u00faltimos doce meses para validar tus CTI y confirma con tu contable c\u00f3mo se gestionan tus env\u00edos internacionales.<\/p>\n<p>\u00bfQuieres reducir la factura incluso antes de a\u00f1adirle los impuestos? Compara las tarifas de los transportistas canadienses y consigue precios negociados para tu pyme con <a href=\"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/\">Env\u00edo experto<\/a>.<\/p>\n<p><em>Este art\u00edculo ofrece informaci\u00f3n general y no constituye un asesoramiento fiscal. Los tipos y las normas indicados son orientativos y var\u00edan en funci\u00f3n de tu situaci\u00f3n, tu contrato y la naturaleza de tus prestaciones. Consulta a un contable o a un asesor fiscal para tu caso concreto.<\/em><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>TPS\/TVH sur les frais d&rsquo;exp\u00e9dition en 2026 : quel taux facturer, la r\u00e8gle de la province de destination, les envois d\u00e9tax\u00e9s \u00e0 l&rsquo;export et les CTI \u00e0 ne pas oublier.<\/p>","protected":false},"author":1,"featured_media":3844,"comment_status":"","ping_status":"","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[24,17],"tags":[42,66,41,111,39],"class_list":["post-3845","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-colis","category-shipping","tag-pme-expedition-canada","tag-reduire-les-couts-dexpedition","tag-tarifs-expedition-2026","tag-tps-tvh-expedition","tag-transporteurs-canada-2026"],"rttpg_featured_image_url":{"full":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD.png",1376,768,false],"landscape":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD.png",1376,768,false],"portraits":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD.png",1376,768,false],"thumbnail":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD-300x167.png",300,167,true],"large":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD-1024x572.png",800,447,true],"1536x1536":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD.png",1376,768,false],"2048x2048":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD.png",1376,768,false],"trp-custom-language-flag":["https:\/\/expertshipping.ca\/wp-content\/uploads\/2026\/08\/expertshipping-tps-tvh-frais-expedition-2026-HD-18x10.png",18,10,true]},"rttpg_author":{"display_name":"Mouad","author_link":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/author\/user\/"},"rttpg_comment":0,"rttpg_category":"<a href=\"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/category\/colis\/\" rel=\"category tag\">colis<\/a> <a href=\"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/category\/shipping\/\" rel=\"category tag\">Shipping<\/a>","rttpg_excerpt":"TPS\/TVH sur les frais d'exp\u00e9dition en 2026 : quel taux facturer, la r\u00e8gle de la province de destination, les envois d\u00e9tax\u00e9s \u00e0 l'export et les CTI \u00e0 ne pas oublier.","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3845","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3845"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3845\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3844"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3845"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=3845"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/expertshipping.ca\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=3845"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}